Geschäftsbericht 2022

Pinke Muster (Grafik)

22. Finanzierung und Finanzverbindlichkeiten

Ein wesentliches externes Finanzierungsinstrument ist das im 1. Quartal 2016 aufgelegte Anleihenrahmen­programm (Debt Issuance Programme) mit einem Gesamtvolumen von 5,0 Mrd. €. Aus den im März 2016 platzierten Euro-Anleihen ist zum Stichtag noch eine festverzinsliche Tranche mit einer Laufzeit bis September 2024 (Zinskupon 1,75 %, Volumen 500 Mio. €) im Bestand. Die im Jahr 2020 ausgegebenen festverzinslichen Euro-Anleihen mit einem Gesamtvolumen von 1,0 Mrd. € haben eine Laufzeit bis Februar 2026 (Zinskupon 0,875 %, Volumen 500 Mio. €) und Juni 2030 (Zinskupon 1,375 %, Volumen 500 Mio. €).

Darüber hinaus hat Covestro im Mai 2022 einen „Grünen Finanzierungsrahmen“ (Green Financing Framework) veröffentlicht, auf dessen Basis im November 2022 die erste grüne festverzinsliche Euro-Anleihe mit einer Laufzeit bis November 2028 (Zinskupon 4,75 %, Volumen 500 Mio. €) ausgegeben wurde. Der gesamte Erlös aus der Anleihen-Emission soll zur Finanzierung nachhaltiger Projekte genutzt werden.

Zum 31. Dezember 2022 standen insgesamt Kreditlinien in Höhe von 2.890 Mio. € (Vorjahr: 2.817 Mio. €) zur Verfügung. Hiervon entfallen 2,5 Mrd. € auf die im März 2020 abgeschlossene syndizierte revolvierende Kredit­fazilität mit einer Laufzeit von fünf Jahren. Durch die Ausübung der zwei Optionen zur Laufzeitverlängerung um jeweils ein Jahr hat sich die Laufzeit der syndizierten revolvierenden Kreditfazilität bis März 2027 verlängert. Ein Element der Kreditlinie ist die Verknüpfung mit einem Rating in Bezug auf Umwelt, Soziales und Unternehmens­führung (Environmental, Social and Governance, ESG): Je besser (schlechter) der extern ermittelte sogenannte ESG-Score ausfällt, desto geringer (höher) fällt die Zinskomponente der Kreditfazilität aus.

Genutzt wurden von den bestehenden Kreditlinien 350 Mio. € (Vorjahr: 275 Mio. €), während 2.540 Mio. € (Vorjahr: 2.542 Mio. €) ungenutzt blieben.

Als neues Instrument zur Unternehmensfinanzierung platzierte Covestro im Oktober 2022 Schuldscheindarlehen in Höhe von ca. 650 Mio. € Gegenwert, wovon ein Volumen von 552 Mio. € Gegenwert im Jahr 2022 vereinnahmt wurde. Die Ausgabe erfolgte dabei sowohl in US-Dollar als auch in Euro. Insgesamt handelt es sich um zehn Tranchen mit Laufzeiten von drei, fünf oder sieben Jahren sowie fixen und variablen Verzinsungskomponenten. Die Emissionserlöse dienen der allgemeinen Unternehmensfinanzierung und der Ablöse von kurzfristiger durch langfristige Liquidität. Auch die Schuldscheindarlehen sind mit einem ESG-Rating verknüpft.

Als ebenfalls neues Finanzierungsinstrument wurde im August 2022 ein Euro Commercial Paper Programme (ECPP) aufgelegt, um flexibel Wertpapiere in verschiedenen Währungen und mit Laufzeiten von bis zu einem Jahr begeben zu können. Zum Stichtag 31. Dezember 2022 befanden sich jedoch keine Commercial Paper, welche als sonstige Finanzverbindlichkeiten ausgewiesen werden, im Bestand.

Die Finanzverbindlichkeiten setzten sich wie folgt zusammen:

Finanzverbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2021

 

31.12.2022

 

 

Gesamt

 

davon kurzfristig

 

Gesamt

 

davon kurzfristig

 

 

in Mio. €

 

in Mio. €

 

in Mio. €

 

in Mio. €

Anleihen

 

1.492

 

 

1.988

 

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

 

275

 

50

 

922

 

154

Leasingverbindlichkeiten

 

761

 

130

 

746

 

135

Verbindlichkeiten aus Derivaten

 

11

 

11

 

32

 

32

Sonstige Finanzverbindlichkeiten

 

2

 

1

 

1

 

Gesamt

 

2.541

 

192

 

3.689

 

321

Fälligkeiten der Finanzverbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2021

 

 

 

31.12.2022

Fälligkeit

 

in Mio. €

 

Fälligkeit

 

in Mio. €

2022

 

192

 

2023

 

321

2023

 

135

 

2024

 

606

2024

 

580

 

2025

 

583

2025

 

293

 

2026

 

576

2026

 

556

 

2027

 

334

2027 und später

 

785

 

2028 und später

 

1.269

Gesamt

 

2.541

 

Gesamt

 

3.689

Die Finanzverbindlichkeiten des Covestro-Konzerns sind im Wesentlichen unbesichert.

Leasingverbindlichkeiten

In den Folgejahren sind Leasingraten in Höhe von 890 Mio. € (Vorjahr: 893 Mio. €) an die jeweiligen Leasinggeber zu zahlen; der hierin enthaltene Zinsanteil beläuft sich auf 142 Mio. € (Vorjahr: 132 Mio. €). Nach Fälligkeit gliedern sich die Leasingverbindlichkeiten wie folgt:

Leasingverbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2021

 

 

 

31.12.2022

 

 

Leasing­raten

 

Hierin enthaltener Zinsanteil

 

Leasing­verbind­lichkeiten

 

 

 

Leasing­raten

 

Hierin enthaltener Zinsanteil

 

Leasing­verbind­lichkeiten

Fälligkeit

 

in Mio. €

 

in Mio. €

 

in Mio. €

 

Fälligkeit

 

in Mio. €

 

in Mio. €

 

in Mio. €

2022

 

150

 

20

 

130

 

2023

 

155

 

20

 

135

2023

 

154

 

19

 

135

 

2024

 

127

 

21

 

106

2024

 

96

 

15

 

81

 

2025

 

99

 

16

 

83

2025

 

81

 

13

 

68

 

2026

 

92

 

14

 

78

2026

 

69

 

10

 

59

 

2027

 

114

 

10

 

104

2027 und später

 

343

 

55

 

288

 

2028 und später

 

303

 

63

 

240

Gesamt

 

893

 

132

 

761

 

Gesamt

 

890

 

144

 

746

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